Executive Education

Formación presencial de alto impacto para el directivo y su empresa

Executive Education - Formación presencial de alto impacto para el directivo y su empresa

Corporate Tax Management

Índice 

 

Programa
Objetivos del Curso
A quién va dirigido
Lugar y Precios

 

Programa

 

Módulo I (1,5 horas)

CORPORATE TAX MANAGEMENT: FUENTE DE VALOR AÑADIDO PARA LA EMPRESA

La gestión de la Fiscalidad como herramienta de gestión empresarial imprescindible y clave en la toma de decisiones corporativas. ¿Cómo convertir el área en fuente de valor añadido para la empresa?

  • El rol del Tax Manager en el contexto actual
  • Funciones, responsabilidades y obligaciones del Area de Fiscalidad
  • El Area de Impuestos en el organigrama de la empresa
  • ¿Cuál debe ser la dimensión del área de impuestos en la empresa?
  • El presupuesto del Departamento Fiscal
  • Interacción y comunicación con otros departamentos de la empresa
  • Financieros y fiscalistas: imprescindible el trabajo en equipo
  • Corporate Tax Management: motor de la planificación financiero-fiscal empresarial
  • Foro de Grandes Empresas. Enhanced Relationship: la colaboración entre las Administraciones Tributarias y los contribuyentes canalizada a través de los departamentos fiscales

 

Módulo II (2,5 horas)

IMPUESTOS INDIRECTOS. ACTUALIZACION NORMATIVA. ANALISIS DEL IMPACTO EN EL COSTE FISCAL PARA LA EMPRESA

IVA

  • Impuesto sobre el valor añadido -IVA
  • Modificaciones normativas introducidas por la Ley 7/2012 de Actuaciones en la Prevención y Lucha contra el Fraude Fiscal
  • Modificaciones introducidas por la Ley de Presupuestos y Ley de medidas tributarias
  • Jurisprudencia reciente del Tribunal de Justicia de la UE y efectos en la normativa y doctrina españolas

 

Módulo III (4 horas)

IMPUESTOS DIRECTOS. ACTUALIZACION NORMATIVA. ANALISIS DEL IMPACTO EN EL COSTE FISCAL PARA LA EMPRESA

IRPF

  • Modificación de la tributación de las ganancias del juego
  • Tratamiento de los rendimientos del trabajo irregulares
  • Novedades en el tratamiento fiscal de las ganancias y pérdidas patrimoniales
  • Primas de seguros colectivos que instrumentan compromisos por pensiones
  • Medidas para estimular la venta de activos inmobiliarios
  • Modificaciones en el IRPF introducidas por la Ley 3/2012, de 6 de julio, de medidasurgentes para la reforma del mercado laboral
  • Régimen fiscal de los emprendedores
  • Tratamiento de los administradores que son a la vez trabajadores
  • Jurisprudencia comunitaria reciente en materia de trabajadores desplazados

Impuesto sobre sociedades

  • Actualización de balances
  • Pagos fraccionados
  • Limitación de las amortizaciones
  • Deducciones
  • Modificación del régimen especial de entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas
  • Transmisión de determinados inmuebles
  • Novedades en el tratamiento del fondo de comercio
  • Compensación de bases imponibles negativas
  • Gastos financieros
  • Dividendos y rentas de fuente extranjera por transmisión de valores
  • Ganancias patrimoniales
  • Proyectos e iniciativas comunitarias
  • Trabajos y estudios de la OCDE y otros organismos internacionales

 

Módulo IV (4 horas)

FISCALIDAD INTERNACIONAL

Fiscalidad Internacional

  • Novedades en materia de fiscalidad Internacional
  • El Impuesto a las Transacciones Financieras y la Base Imponible Común Consolidada
  • Análisis de los últimos convenios para evitar la doble imposición más relevantes firmados por España así como Acuerdos de Intercambio de Información
  • La jurisprudencia reciente del Tribunal Supremo sobre el concepto de establecimiento permanente

El control de la fiscalidad en operaciones internacionales

 

Precios de transferencia

  • Precios de transferencia y Competencia Fiscal Internacional según la OCDE
  • Cómo diseñar, implementar y justificar nuestra política de precios de transferencia
    • Método de cálculo
    • Documentación necesaria para la justificación del método de cálculo
  • Identificación de aspectos críticos y complejos en Precios de Transferencia
    • Valoración de intangibles
    • Gastos de I+D
    • Management fees
  • Cómo negociar un APA con la Administración

 

Módulo V (1,5 horas)

PROCEDIMIENTO INSPECTOR. ULTIMA DOCTRINA Y JURISPRUDENCIA
  • Jurisprudencia sobre la duración del procedimiento inspector
  • Jurisprudencia cómputo de los plazos de prescripción en los supuestos de interrupción y ejecución de sentencias y resoluciones administrativas
  • Documentación de ejercicios ya prescritos sobre el cómputo de prescripción
  • Regulación de la responsabilidad tributaria según el Proyecto de Ley de Actuaciones en la Prevención y Lucha contra el Fraude Fiscal
  • Adopción de medidas cautelares por parte de la Administración Tributaria
  • Novedades en materia de suspensión de la ejecución de los actos administrativos cuando se recurren

 

Módulo VI (2,5 horas)

REDISEÑANDO EL CONTROL INTERNO DE LA FUNCION FISCAL. COMO MEJORAR LA EFICIENCIA DE LA GESTION ADAPTANDOLA A LOS OBJETIVOS E IDIOSINCRASIA DE LA EMPRESA
  • Adecuación del personigrama del Departamento Fiscal a la dimensión de la compañía
  • Reparto de tareas con otras unidades de la compañía.
  • El control Interno de la función fiscal
  • Auditoría interna versus auditoría externa
    • Tipos de auditoría fiscal
      • Auditoría interna
      • Auditoría externa
      • Auditoría de resultado (Revisión del impacto fiscal en EE.FF.)
      • Auditoría operativa y de gestión (Revisión de los procesos de trabajo)
    • Fases de la auditoría
      • Fijación del objetivo
      • Obtención y análisis de la información
      • Revisión de los distintos “conceptos fiscales”
      • Borrador de informe e informe final
      • Conclusiones y consecuencias
  • Revisión de los procesos de gestión del área fiscal
  • Detección y control de riesgos fiscales
  • Identificación de áreas de mejora
  • Desarrollo e implementación de herramientas informáticas para mejorar la eficiencia y el control de la gestión fiscal
  • Sistema de Gestión Fiscal (SIGEFI)

 

 

Objetivos del Curso

 

  • Los grupos y empresas españolas con actividad en España se enfrentan a 3 grandes retos para superar con éxito el año 2014
  • Por un lado procesos de reorganización y reestructuración empresarial que buscan la eficiencia y la selección de actividades que generan más valor
  • Por otro, la apuesta por la internacionalización y la búsqueda de más y nuevos mercados fuera de nuestras fronteras
  • Y finalmente a un nuevo marco fiscal caracterizado por una mayor carga impositiva y por un seguimiento más exhaustivo de prácticas fraudulentas

 

El ETP en CORPORATE TAX MANAGEMENT up-to-date 2014 tiene como objetivo

  • Presentar técnicas y herramientas para apoyar a los Responsables de Fiscalidad en la gestión de su área y el liderazgo en la planificación financiero-fiscal corporativa
  • Realizar una revisión actualizada de todas las novedades fiscales hasta la fecha de celebración del programa
  • Interpretar el nuevo marco normativo y evaluar el impacto en la gestión fiscal, financiero-fiscal y corporativa
  • Profundizar en el procedimiento supervisor y en la última doctrina y jurisprudencia

 

 

A quién va dirigido

  • Director de Fiscalidad
  • Director Financiero
  • Director de Administración
  • Resp. de Impuestos
  • Resp. de Contabilidad
  • Resp. de Consolidación
  • Resp. de Fiscalidad Internacional
  • Resp. de Precios de Transferencia
  • Resp. de Impuestos
  • Director de Internacional

Y muy recomendable por su enfoque basado en la actualización y puesta al día para

  • Todos aquellos profesionales que necesitan revisar y actualizar las últimas novedades fiscales y analizar el impacto que tendrán en sus corporaciones tanto desde el punto de vista operativo como desde el punto de vista financiero y económico.
  • Gerentes, Directores de Internacional, Directores de Desarrollo de Negocio Internacional que necesitan conocer cómo el nuevo marco fiscal puede afectar a
    • La reestructuración y/o reorganización de su empresa o grupo empresarial
    • La apuesta por la internacionalización de su negocio

 

 

Lugar y precios

 

Instalaciones de ICADE Business School de la Universidad Pontificia Comillas ICAI-ICADE

c/ Rey Francisco, 4, 28008 Madrid Tlf: 91 559 20 00 http://www.upcomillas.es

Consultar precio llamando al 91 700 48 70